风险控制管理办法

  风险控制管理办法_经管营销_专业资料。风险控制制度 第一章 总则 第一条:为了建立健全**投资管理有限公司(以下简称“公司”)风险 控制体系,指导、规范风险控制活动,确保各项业务稳健发展、持续 经营,实现公司的经营目标和经营战略,制定本制

  风险控制制度 第一章 总则 第一条:为了建立健全**投资管理有限公司(以下简称“公司”)风险 控制体系,指导、规范风险控制活动,确保各项业务稳健发展、持续 经营,实现公司的经营目标和经营战略,制定本制度。 第二条: 本制度依据 《证券公司直接投资业务试点指引》 等法规政策, 以及《**投资管理有限公司公司章程》《**投资管理有限公司直接投 、 资业务管理办法》等有关规定,结合国际通行的风险控制和风险管理 理念,以及公司实际业务需要制定。 第三条:风险控制是指公司围绕经营目标和经营战略,确定风险控制 制度、措施和执行流程,建立健全风险控制体系,培育良好的风险管 理文化,从而实现公司风险控制总体目标的一系列行为。 第四条:公司风险控制的总体目标: (一)有效防范、控制、化解公司面临的各种风险,将风险程度和风险 损失降低到公司可以承受的范围之内,为公司持续经营提供安全保 障; (二)逐步采用科学统一的风险量化方法, 建立完整的风险控制体系和 流程,实现对风险的科学管理; (三)提高公司经营效率和效果,维护公司声誉和品牌。 第五条:公司风险控制应遵循以下原则: (一)全面性原则:风险控制应做到事前、事中、事后控制相统一,覆 盖公司的所有业务、部门和人员,渗透到决策、执行、监督、反馈等 各个流程和环节; 公司所有部门、 所有员工都是风险控制的责任主体, 根据部门、岗位职责的要求承担相应的风险控制责任与义务; (二)持续性原则:风险控制不是静态的制度,而是一个由目标设定、 风险识评、风险应对和监督反馈等流程组成的动态的、循环的管理过 程。 (三)独立性原则:公司设立独立于其他职能部门的风险控制部,专职 对各种风险履行日常检查、监控、评估等风险控制工作; (四) 有效性原则:公司风险控制应与公司经营规模、业务范围、风 险状况及公司所处的环境相适应,追求效率与效果统一,利用最经济 的成本实现公司风险控制总体目标; (五) 制衡性原则:公司合理设置内部组织结构,科学规划业务流程, 实现决策部门、 执行部门与监督检查部门以及各岗位的权责分明和相 互牵制。 第二章 主要风险类别及定义 第六条: 根据业务特点, 公司面临的主要风险有投资风险、 管理风险、 市场风险、政策风险、道德风险、信誉风险等六大类风险。 第七条:投资风险,是指公司实施股权投资的过程中,可能导致投资 损失或无法达到预期回报率的各种风险。该风险存在于项目筛选、尽 职调查、投资决策、组织实施、后续管理和退出安排等各个投资流程 与环节中,具体包括目标企业风险、投资分析风险、投资决策风险、 项目管理风险、项目退出风险等。 (一)目标企业风险: 指中小企业成长和发展过程中本身具有的不确定 性,包括技术风险、经营风险、财务风险等。 (二)投资分析风险:指项目筛选及尽职调查过程中,由于尽职调查不 彻底、评估方法不合理等原因,不能全面识别、正确评估项目潜在问 题的风险; (三) 投资决策风险:指项目投资决策过程中,由于决策流程不完善、 投资决策者个人偏好、 知识结构不全面等原因, 造成决策失误的风险; (四) 项目管理风险:指项目投资后,在组织实施及后续管理的过程 中,由于跟踪管理不善,无法及时发现项目不良迹象并进行控制的风 险; (五)项目退出风险: 指由于各种原因造成的项目无法退出或者亏损退 出的风险。 第八条:管理风险,是指公司由于经营战略、治理结构、管理制度、 组织架构设置等不完善、不科学,从而给公司经营管理、业务运作带 来的风险。 第九条:市场风险,是指由于投资行业竞争加剧,或者宏观经济状况 发生变化(如利率变化、 经济周期变化等)导致公司发生损失或者投资 回报率下降的风险。 第十条:政策风险,是指由于相关法律法规及监管政策发生变化,给 公司经营带来的风险。 第十一条:道德风险,是指公司员工出于自身利益,或是自律性差、 责任感不强等原因,利用信息不对称等优势,损害公司及客户利益的 风险。 第十二条:信誉风险,是指具有重大不利影响的突发事件对公司声誉 造成损害,从而使公司面临客户流失、人才流失、业务开拓困难等不 利状况的风险。 第三章 风险控制组织体系及职责 第十三条:公司风险控制的组织体系由董事会、监事、投资决策委员 会、投资评审委员会、总经理和副总经理、风险控制部、业务部门以 及其他职能部门组成。 第十四条:董事会是公司的常设权利机构,也是风险控制的最高决策 机构,担负公司风险控制的最终责任。其在风险控制方面的主要职责 包括: (一)确定公司风险控制的总体目标、风险偏好、风险承受度; (二)决定公司风险控制制度,批准各项风险控制措施和办法; (三)了解和掌握公司面临的各项重大风险及其风险控制现状, 对公司 所有风险控制活动进行整体监督和全局指导; (四)对 《公司章程》 中规定的重大经营管理事项进行风险审核及决策; (五)决定公司风险控制组织机构的设置及职责方案; (六)决定公司危机处理方案; (七)督导公司风险管理文化的培育; (八)决定公司风险控制其他重大事项。 第十五条:监事由股东委派,负责对公司的风险控制活动履行监督职 能。 第十六条:投资决策委员会是公司的常设投资决策机构,负责在董事 会授权范围内,监督、决定对投资风险的控制活动。 第十七条:总经理就公司风险控制活动的有效性向董事会负责。总经 理和副总经理(以下简称“管理层”)在董事会的领导下,全面负责公 司风险控制的日常工作。其在风险控制方面的主要职责包括: (一)制订公司风险控制制度、各项风险控制措施和办法,报董事会批 准; (二)向董事会汇报公司面临的各项重大风险、控制现状以及应对措 施; (三)推进风险控制制度和风险控制措施、 办法在公司各岗位以及业务 流程中的整合与落实,并全面监督其执行情况; (四)对投资项目进行风险审查; (五)制订公司风险控制组织机构的设置及职责方案; (六)对公司员工在风险控制方面的表现进行考核与评价; (七)建立公司危机处理机制,制订危机处理方案,报董事会批准; (八)推动公司风险管理文化的培育; (九)执行董事会授权的有关风险控制的其他事项。 第十八条:风险控制部是公司具体负责风险控制和管理的职能部门, 对公司管理层负责,专职组织实施风险控制的具体工作,其主要职责 包括: (一)拟定公司的风险控制制度和各项风险控制措施、办法,报管理层 审议; (二)建立健全公司风险识别、 风险评估和衡量、 风险应对、 风险监测、 风险报告的循环处理及反馈流程,并协助管理层将其整合、落实到公 司各岗位以及业务流程之中; (三)组织业务部门定期识别、分析各个岗位和流程中的风险,进行评 估并提出控制措施的建议; (四)检查、 评估公司业务流程及其他职能部门对于风险控制制度和风 险控制措施、办法的执行情况,向管理层报告; (五)组织业务部门和其他职能部门对风险控制的实施情况进行总结 和反馈,提出完善建议并督促执行; (六)对投资项目的投资风险进行独立核查,具体职责包括: 1.对尽职调查工作进行检查,可以实地走访拟投资公司、查阅工 作底稿,掌握尽职调查工作开展情况; 2.参与项目立项会、投资决策会等重要会议,对拟投资项目进行 风险协查,为相关决策提供风险评估意见; 3.对《股权投资协议》等重要法律文件进行风险评估; 4.对项目后续管理进行风险监控; 5.对项目退出方案进行风险评估。 (七)传播公司风险控制理念,培育风险管理文化; (八)研究公司危机处理机制的建立,在出现危机事件时拟定处理建 议、方案,报管理层审议; (九)办理管理层授权的风险控制其他有关工作。 第十九条:业务部门是项目投资的具体负责部门,也是公司针对投资 风险实施控制的第一道防线,其在投资风险控制方面的主要职责包 括: (一)在投资决策前负责行业研究、项目筛选、尽职调查,全面识别 和评估投资项目的各种潜在风险,出具投资建议报告; (二)在项目谈判、组织实施、后续管理以及退出阶段,勤勉尽责、密 切跟踪、积极管理,及时发现投资风险并如实报告; (三)协助、配合风险控制部对项目的投资风险履行核查、监控职责。 第二十条: 业务部门和其他职能部门是公司风险控制工作的最终落实 部门,在风险控制方面的主要职责包括: (一)执行公司风险控制制度和各项风险控制措施、办法; (二)协助、配合风险控制部,定期进行本部门各岗位以及业务流程风 险点的识别、分析以及评估; (三)定期总结本部门风险控制措施的实施情况, 向管理层和风险控制 部提供反馈意见; (四)协助风险控制部,在部门内倡导风险管理文化; (五)办理风险控制其他有关工作。 第四章 风险控制流程 第二十一条:公司的风险控制流程如下: (一)目标设定及制度制定董事会负责设定公司风险控制的总体目标、 风险偏好、风险承受度,据此决定公司基本的风险控制制度,并督促 管理层及风险控制部制订、落实各项风险控制措施。 (二)风险识别、分析和评估其他职能部门应当在风险控制部的组织 下,定期对部门内各个岗位以及业务流程中的风险点进行识别、分析 和评估。 (三)制订并执行风险控制措施 在风险识别、分析和评估的基础上,风险控制部应制订相应的风险控 制措施以及具体的实施办法,各个部门、岗位应当严格执行。 (四)监督与检查风险控制的执行情况 风险控制部定期或不定期检查评估公司业务流程以及其他职能部门 对于风险控制制度和风险控制措施、办法的执行情况,及时向管理层 和董事会汇报检查评估结果。 (五)反馈与完善风险控制体系 业务部门及其他职能部门及时总结风险控制措施的实施情况, 向管理 层和风险控制部提供反馈意见;风险控制部结合监督检查结果,提出 完善建议并督促执行。 每年年初,风险控制部在业务部门及其他职能部门的配合下,对上一 年风险控制工作的执行情况进行总结, 并提出本年度风险控制的计划 方 案 , 向 管 理 层 提 交 年 度 风 险 控 制 工 作 报 告 。 图表 1 风险控制流程图 第五章 风险控制措施 第二十二条:公司应针对本制度第二章所列各类风险,结合业务实际 情况,采用第四章所列风险控制流程,持续不懈地研究经济、有效的 风险控制措施。 第二十三条:为控制投资风险,公司应采取如下具体措施: (一)确定科学的投资策略,明确开展投资业务的方向标; (二)建立健全公司治理结构,实现投资决策、项目执行、项目监督 各岗位权责分明、相互制约; (三)制定合理的投资流程和投资业务管理办法; (四)完善投资协议的交易设计,利用法律手段保护权益; (五)对己投资项目密切跟踪、积极管理; (六)加强研究支持,团队经验共享,提升公司整体投资水平; 第二十四条:为控制管理风险,公司应树立持续发展的经营战略,建 立健全治理结构、激励机制、监督和约束机制,不断提升企业管理能 力。 第二十五条:为控制市场风险,公司应通过建立优良的品牌应对行业 竞争;公司应加强对宏观经济的跟踪研究,及时发现外部环境的变化 趋势,为经营决策提供依据。 第二十六条:为控制政策风险,公司应随时跟踪、深入研究相关法律 法规及监管政策,及时调整经营战略以适应政策变化。 第二十七条: 为控制道德风险, 公司应强化道德教育和员工自律管理, 并提高道德违约成本。 第二十八条:为控制信誉风险,公司应通过专业的服务、良好的客户 关系管理来取得客户信任, 当发生风险事件时应做出积极和恰当的反 应,以维持客户信任,降低信誉风险的损失。 第六章 危机处理 第二十九条:危机事件是指由于外部环境变化、内部风险控制工作疏 漏、无效导致的,超出预期、并可能给公司造成严重危害的事件。 第三十条:公司应逐步建立有效的危机处理机制,在危机事件发生时 及时启动,以防止事态进一步扩大,使损失降到最低限度。 第七章 附则 第三十一条: 公司可根据本制度的规定和经营管理的需要,制定具 体的实施办法或细则。 第三十二条: 本制度属于公司基本制度,由董事会负责制定、解释 及修改。 第三十三条: 本制度自董事会审议通过并发布之日起实施。

时间

2019-08-04 19:29


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风险控制


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